Filmowcy rozpracowują tajną organizację działającą na zlecenie Kim Dzong Una. Korea Północna, jeden z najbiedniejszych krajów na świecie, zadziwiająco prężnie rozwija program nuklearny. Dzięki zaangażowaniu Biura 39 w szeroko zakrojoną działalność przestępczą: handel bronią i ludźmi, przemyt narkotyków, oszustwa ubezpieczeniowe czy fałszowanie dolarów, reżim zyskuje środki na finansowanie broni atomowej. Zarabia setki milionów dolarów rocznie.